财务审计回答的是账目是否公允。合规审计回答的是另一个问题：贵机构是否遵守了适用于它的规则？法律法规、融资协议、合同、内部程序：我们通过查阅文件和现场检查逐项核实每一项义务，再按风险大小对差距进行分级。
服务内容
- 法律法规合规：法律、税务和劳动方面的义务，以及贵方业务所需的许可和批准。
- 融资协议合规：支出的合规性、采购规则以及出资方规定的报告义务。
- 政府采购合规：合同的授予与履行。
- 合同合规：合同、特许经营协议、技术规格书以及对合作方作出的承诺。
- 内部程序合规：程序手册和授权制度是否得到实际执行。
- 反洗钱和反恐怖融资机制，适用于负有相关义务的机构。
- 个人数据保护：申报手续、对当事人的告知以及安全措施。
- 对于适用范围内的银行机构，按照 UMOA 相关制度审查巴塞尔协议 III 涉及的控制与审慎监管报告。
工作方法
确定依据
与您共同确定需要核查的法规、合同和程序清单，作为本次业务的合规依据。
核查
通过查阅文件和现场检查逐项核实：资料、业务抽样、与责任人访谈。
发现
按严重程度对差距分级，并说明相应风险：处罚、退款、行为无效、许可被撤销。
整改
整改计划列明纠正措施、责任人和期限；如您需要，我们负责跟踪落实。
交付成果
- 逐项义务的合规矩阵。
- 合规审计报告：分级的发现和相应风险。
- 整改计划，含责任人和期限。
- 建议落实情况的跟踪。